Muita gente confunde Capital de Giro com Capital Social, mas um não tem nada a ver com o outro. Por isso, nós vamos explicar para você o que é Capital de Giro e como saber qual o montante necessário para sua empresa.
O que é Capital de Giro?
O Capital de Giro é um montante que sua empresa precisa de reserva de recursos financeiros para que consiga fazer girar a operação no dia a dia. Portanto, ele é responsável para ajudar a suprir as necessidades financeiras de sua empresa, como em estoques, no caixa, nas contas a receber, entre outros.
Esse montante é importante para manter a saúde financeira da sua empresa e contribui para alguns fatores, como, por exemplo:
- Recursos de financiamento aos clientes nas vendas à prazo;
- Mantenimento dos estoques;
- Asseguramento do pagamento aos fornecedores;
- Garantia de compras de matéria-prima ou mercadorias de revenda;
- Garantia do pagamento de impostos, salários e demais custos e despesas operacionais.
Como descobrir quanto Capital de Giro eu preciso para minha empresa?
Vamos ensiná-lo a encontrar o montante mínimo necessário para que você mantenha sua operação funcionando. Porém, para que você consiga realizar o cálculo, algumas informações precisam ser extraídas da sua Gestão Financeira.
A Gestão Financeira é fundamental para não ter furos no seu negócio, garantir a saúde financeira da sua empresa, assim como mantê-la gerando lucros. Essa gestão precisa ser extremamente organizada.
Você tem alguém para cuidar dessa parte para você? Caso não tenha, nós podemos lhe ajudar.
Vamos lá!
Primeira análise
Vamos extrair as seguintes informações da sua Gestão Financeira. Para isso, vamos usar exemplos hipotéticos.
Pagamento de fornecedores
Você precisa conhecer de quanto em quanto tempo tem que efetuar o pagamento aos seus fornecedores. Então, vamos supor que 50% deles você paga à vista e os outros 50%, em 20 dias. Isso significa que o prazo médio é de 10 dias.
Contas a receber
Você precisa saber qual o prazo médio do seu Contas a Receber. Isso quer dizer: quanto tempo você leva para receber dos seus clientes. Sendo assim, você identificou que o prazo médio é de 45 dias. Portanto, significa que você vende pra receber em 30 e 60 dias.
Com essas informações, nossa primeira análise é que você tem um período de 35 dias descoberto, pois você paga com 10 dias e vende com 45 dias.
É nesse período que o montante do Capital de Giro vai fazer sentido para você não parar sua operação.
Segunda análise
Para complementar as informações e descobrirmos o montante necessário precisamos:
Custos fixos mensais
O custo mensal fixo é tudo aquilo que você precisa pagar independente se sua empresa estiver funcionando ou não, como, por exemplo, aluguel, conta de energia, conta de água, internet, etc. Você terá que efetuar esses pagamentos.
Custos variáveis mensais
O custo variável mensal você descobre olhando para sua operação e identificando o que paga de matéria-prima, comissões de venda, entre outros.
Isso é importante porque reflete diretamente no seu faturamento.
Quanto mais você vende, mais você produz, mais esses custos são elevados.
Aprendendo o cálculo para descobrir o montante mínimo
Então, para descobrir o montante mínimo de Capital de Giro necessário para sua empresa você deve:
- Somar o custo mensal fixo e o custo mensal variável;
- O resultado dessa soma é o custo mensal total;
- Você precisa dividir o custo mensal por 30 dias para ter o custo diário;
- Multiplica o valor diário pelos 35 dias e descobre o montante de Capital de Giro.
Vamos dar um exemplo: supondo que seu custo diário seja R$ 200,00 x 35 dias que sua empresa fica descoberta dá R$ 7.000,00. Portanto, esse é seu Capital de Giro.
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